Дипломная работа на тему: «организация расчетно-кассового обслуживания (на примере сбербанка рф)»




Скачать 131.16 Kb.
НазваниеДипломная работа на тему: «организация расчетно-кассового обслуживания (на примере сбербанка рф)»
Дата публикации25.02.2013
Размер131.16 Kb.
ТипДиплом
litcey.ru > Банк > Диплом
Дипломная работа

на тему:

«ОРГАНИЗАЦИЯ РАСЧЕТНО-КАССОВОГО ОБСЛУЖИВАНИЯ

(НА ПРИМЕРЕ СБЕРБАНКА РФ)»

СОДЕРЖАНИЕ

Введение 3

Глава 1. Роль банков в организации денежного обращения 4

Понятие и виды расчетных операций банка 4

Глава 2. Основы организации расчетно-кассового обслуживания клиентов банка 5

2.1. Порядок открытия и ведения расчетных счетов банком 5

2.2. Организация кассовой работы в банке 6

Глава 3. Организация расчетно-кассового обслуживания в Сбербанке РФ 7

3.1. Организационно-экономическая характеристика Сбербанка РФ 7

3.2. Организация расчетного обслуживания клиентов Сбербанка РФ 8

3.4. Расчетно-кассовое обслуживание по системе «Клиент-Сбербанк» 9

Заключение 10

Список использованной литературы 11

Введение



Глобализация мировой экономики и финансовых рынков привели к существенным сдвигам в условиях развития банковской системы. Во-первых, стремительно возросли частота и размах изменений экономической среды в мире и в отдельных странах, заметно сократилась степень ее предсказуемости. В значительной мере это связано с расширением в разных странах операций с многообразным спектром универсальных финансовых инструментов. Во-вторых, в 80-90-е годы участились банковские кризисы, охватившие все группы стран, но особенно остро проявляющиеся в странах с развивающимися рынками. Эти кризисы вызываются сочетанием различных факторов, включая экономические, институциональные, политические, психологические. Россия не стала в данном случае исключением.

Финансовый кризис наглядно показал, что развитие российской экономики все больше увязывается с общемировыми процессами. В наибольшей мере это коснулось банковской системы как основной части финансового сектора России. Интеграция России в мировую финансовую систему проявилась как в зависимости банковского сектора от конъюнктуры на мировых рынках, так и в негативных последствиях крушения ведущих российских банков для финансовых институтов Запада.

Оценивая международный опыт, можно сказать, что системный банковский кризис 1998-1999 гг. в России вполне закономерен и обусловлен как воздействием ухудшившейся ситуации на мировых финансовых рынках, так и макроэкономической дестабилизацией, обострением проблемы бюджетного дефицита, просчетами экономической политики в самой России. Экономический и финансовый кризис в стране начался задолго до 17 августа 1998 г., что особенно наглядно проявилось именно в банковском секторе. В данной главе исследуются причины банковского кризиса в России, связанные с внутренними факторами развития банковской системы, а проблемы регулирования банковской деятельности рассматриваются в следующей главе данного раздела.

Анализ тенденций развития российской банковской системы показывает, что предотвратить кризис было практически невозможно. Кризисные явления в явном или скрытом виде накапливались в течение последних лет и были обусловлены
^

Глава 1. Роль банков в организации денежного обращения

Понятие и виды расчетных операций банка



Количество разнообразных услуг, оказываемых кредитными организациями, возрастает с появлением трастовых, факторинговых и лизинговых операций. Банковские операции - одна из старых областей предпринимательства в мире, которая отражает функции банков. Некоторые операции носят финансово-кредитный характер, и поэтому их могут выполнять как банки, так и небанковские кредитно-финансовые организации.

Являясь предприятиями, регулирующими денежно-кредитные отношения, выполняющими многообразные банковские операции, банки подчинены экономическим законам и законодательству страны пребывания. Банковские операции осуществляются в соответствии с установленным правом или традицией порядком. К банковским операциям относятся: [1, ст. 5]

1) привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);

2) размещение указанных в пункте 1 части первой настоящей статьи привлеченных средств от своего имени и за свой счет;

3) открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;

4) осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков - корреспондентов, по их банковским счетам;

5) инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;

6) купля - продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;

7) привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;

8) выдача банковских гарантий.

Формой существования активных и пассивных банковских операций являются расчетные операции банка — это операции, связанные с перемещением денег между участниками рынка через банк безотносительно к целям этого перемещения.
^

Глава 2. Основы организации расчетно-кассового обслуживания клиентов банка

2.1. Порядок открытия и ведения расчетных счетов банком



Порядок открытия и круг операций, осуществляемых с расчетного или текущего счета, регламентируется Центральным банком России, а механизм функционирования соответствующего счета (возможность овердрафта и т.д.) определяется коммерческим банком по согласованию с конкретным клиентом и закрепляется договором по расчетно-кассовому обслуживанию.[2, п. 3 ч. 1 ст. 5]

Открывать и вести банковские счета имеют право лишь те банки, которым выдана, необходимая для этих операций, лицензия. [1, п. 4, ст. 845]

Юридически банковский счет представляет собой форму соответствующего договора, который заключен между банком с одной стороны и клиентом, с другой. Договорные отношения составляют бесспорный предмет гражданско-правового регулирования, в сфере которого нормы Гражданского кодекса обладают приоритетом перед всеми другими законами. [1, п. 2 ч. ст. 3]

На основании этого, банковское законодательство, включая ведомственные акты Банка России, в этой сфере, безусловно, подчиняется общим правилам Гражданского кодекса. [2, п. ч. 1 и ч. 4 ст. 30]

В соответствии с договором банк принимает на себя ряд обязательств:

  • проводить по счету клиента в пределах своей компетенции все виды банковских операций, предусмотренных действующим законодательством;

  • обеспечивать сохранность всех денежных средств, поступивших на счет клиента;

  • проводить операции по списанию средств со счета клиента по безналичным расчетам по его поручению;

  • обеспечивать конфиденциальность информации о хозяйственной деятельности клиента и операциях, проводимых по его счету;

  • выдавать клиенту выписки с его счета.
^

2.2. Организация кассовой работы в банке



Чтобы полно и всесторонне раскрыть тему исследования, необходимо в первую очередь рассмотреть базовые, основополагающие принципы организации кассовой работы в коммерческом банке.

Кассовое обслуживание является одной из важнейших функций банков. В кругообороте наличных денег, обеспечивающих товарообмен, банк является исходным и конечным пунктом движения денег. В сферу обращения наличные деньги попадают из банка в форме выплаты заработной платы и для других расчетов наличными и в виде выручки возвращаются в банк. Товарообмен может обозначать конкретных субъектов-участников:

1) предприятия, не имеющие постоянной выручки наличными;

2) предприятия, имеющие постоянную налично-денежную выручку;

3) банки.

Первые из них объективно нуждаются в наличных деньгах для осуществления платежей, производимых за наличный расчет: оплата труда, командировочные расходы, хозяйственные расходы и т.д. У двух первых возникает потребность в переводе выручки в безналичную форму для осуществления платежей с расчетных счетов, хранения и учете выручки в банке.

Роль банка с этих позиций можно определить как посредника: удовлетворяет потребность в наличных деньгах предприятий, не имеющих постоянной наличности; организует хранение, пересчет и зачисления на счета выручки предприятий, осуществляющих свою деятельность за наличные рубли. Но сфера денежного обращения в силу объективных экономических законов подлежит регулированию и жесткой регламентации со стороны государства.

Основные аспекты такого регулирования законодательно закреплены «Порядком ведения кассовых операций» и являются обязательным для всех субъектов, независимо от форм собственности и вида деятельности. Этим порядком роль банка определена не только, как организатора налично-денежного оборота, но и как контролера процесса.
^

Глава 3. Организация расчетно-кассового обслуживания в Сбербанке РФ

3.1. Организационно-экономическая характеристика Сбербанка РФ



Сберегательный Банк Российской Федерации является на сегодняшний момент крупнейшим банком в России и фактически является одним из гарантов стабильности нынешней экономики нашей страны. При обширной государственной поддержке банк имеет возможность влиять на очень многие направления развития государства. Многолетняя стабильность работы банка и государственная гарантия делает его очень популярным среди населения. При рассмотрении банковских услуг, так или иначе, приходится ориентироваться на Сбербанк РФ, который предлагает полный спектр услуг как физическим лицам так и юридическим, однако не всегда условия предоставления услуги имеют приемлемую цену, поскольку банк имеет многолетнюю серьезную репутацию.

Сбербанк России создан в форме акционерного общества открытого типа в соответствии с Законом РСФСР «О банках и банковской деятельности в РСФСР». Учредителем и основным акционером Сбербанка России является Центральный банк Российской Федерации (свыше 60% голосующих акций). Акционерами Банка являются более 200 тысяч юридических и физических лиц.

Сбербанк России зарегистрирован 20 июня 1991 года в Центральном Банке Российской Федерации. Регистрационный номер — 1481.

Банк является юридическим лицом и со своими филиалами составляет единую систему Сбербанка России.

Фирменное (полное официальное) наименование банка: Акционерный коммерческий Сберегательный банк Российской Федерации (открытое акционерное общество). Сокращенное наименование банка: Сбербанк России
^

3.2. Организация расчетного обслуживания клиентов Сбербанка РФ



Сбербанк России осуществляет расчетно-кассовое обслуживание в рублях и валюте как резидентов, так и нерезидентов Российской Федерации и предоставляет полный комплекс банковских услуг, существующих на российском финансовом рынке. Высокое качество обслуживания обеспечивается квалификацией персонала и применением передовых банковских технологий.

Важным преимуществом Сбербанка России является наличие собственной расчетной системы, объединяющей все территориальные банки, в рамках которой осуществляется документооборот. Платеж на любое учреждение Сбербанка России или коммерческий банк - участник расчетов в Сбербанке России возможен в течение операционного дня.

Расчетно-кассовое обслуживание клиентов производится только при условии открытия расчетного (текущего, иного) счета, предоставления полного комплекта документов и заключения договора банковского счета.

Перечень документов, необходимых для открытия и ведения счета в российских рублях

1. Заявление клиента установленного образца на открытие счета.

2. Учредительные документы клиента (копии, заверенные нотариально или органом, осуществляющим регистрацию).

3. Свидетельство о государственной регистрации либо иной документ, подтверждающий государственную регистрацию (копия, заверенная нотариально или органом, осуществляющим регистрацию).

4. Карточка с образцами подписей и оттиска печати, заверенная нотариально или вышестоящей организацией.

5. Свидетельство о постановке на учет в налоговом органе (подлинник).

6. Документ, подтверждающий регистрацию в качестве страхователя в Фонде социального страхования Российской Федерации (подлинник).

7. Документ, подтверждающий полномочия должностных лиц на распоряжение счетом.

Таблица 5

^

3.4. Расчетно-кассовое обслуживание по системе «Клиент-Сбербанк»



Система "Клиент-Банк" позволяет клиенту управлять счетами в Банке, не покидая своего офиса в режиме on-line или в режиме off-line, в случае ограниченного доступа в Интернет или его отсутствии с использованием модемного соединения с банком. Система полностью автоматизирует документооборот между бухгалтерией клиента и Банком, обеспечивает гарантированный уровень безопасности. Все данные шифруются с использованием криптографических алгоритмов. Осуществляется контроль целостности передаваемой информации. Проводится взаимная аутентификация банка и клиента.

Система " Банк-Клиент " позволяет:

  • передавать в банк электронные копии расчётных документов, в том числе Поручения на осуществление переводов иностранной валюты в рамках внешнеторговых контрактов;

  • получать информацию о величине денежного остатка на Ваших счетах;

  • получать выписки по Вашим счетам;

  • получать электронные копии расчётных документов по зачислению и списанию с Ваших счетов;

  • обмениваться с банком электронными текстовыми сообщениями и файлами;

  • посылать Заявки/Поручения на конвертацию/перевод иностранной валюты;

  • получать справочную банковскую информацию, в том числе обновления встроенных справочников реквизитов банков;

  • оперативно отслеживать статусы ранее отправленных в банк документов.

Система «Клиент-Сбербанк» позволяет клиенту осуществлять операции по одному или нескольким банковским счетам, открытым в филиалах Банка на всей территории Российской Федерации, а также получать текущую информацию о состоянии счета непосредственно из офиса без посещения операционного зала Банка, отправлять запросы и своевременно получать информационные сообщения банка.

Система «Клиент-Сбербанк» используется для электронной связи организации – клиента с филиалом банка, обслуживающим расчетный счет. Данная система

Заключение



При осуществлении расчетного обслуживания клиентов Акционерного коммерческого Сберегательного банка Российской Федерации используются следующие формы расчетов: платежные поручения, документарные аккредитивы, чеки, инкассо, а также расчеты с использованием пластиковых карт и клиринга. Наиболее простой и традиционной формой расчетов являются платежные поручения, однако в настоящее время все шире применяются пластиковые карты и клиринг как современные формы расчетов. КБ "Сбербанк" имеет достаточно развитую систему расчетов, осуществляет их различные формы в зависимости от пожеланий клиентов, осуществляет межбанковские расчеты по наиболее прогрессивным схемам.

Сбербанк России в рамках расчетно-кассового обслуживания предлагает своим клиентам полный перечень банковских услуг по работе с денежной наличностью. Инкассация выручки и доставка денежной наличности позволит клиентам, осуществляющим торговую деятельность, оптимизировать работу своих торговых структур при высоком уровне безопасности работы с наличными деньгами. При необходимости, сотрудники банка обеспечат сопровождение ценностей клиента при их транспортировке.

Банк проводит операции клиента, связанные с движением наличных денежных средств в валюте Российской Федерации, в соответствии с договором банковского счета.

В рамках кассового обслуживания клиентов предоставляются следующие услуги:

  • прием наличных денежных средств клиента для зачисления на банковский счет;

  • прием наличных денежных средств в любом отделении Сбербанка России для зачисления на основной счет клиента;

  • выдача банком наличных денежных средств клиенту;

  • доставка клиентам заработной платы службой инкассации банка;

  • размен наличных денежных средств, обмен банкнот на монету;

  • обмен ветхих банкнот и дефектной монеты Банка России;
^

Список использованной литературы



Законодательные акты

        1. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая от 30 ноября 1994 г. № 51-ФЗ, часть вторая от 26 января 1996 г. № 14-ФЗ) с изменениями от 23 июля 2008 г.

        2. Федеральный закон от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном Банке Российской Федерации» (ред. от 26.04.2007)

        3. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» № 395-1 от 02 декабря 1990 года (в ред. Федерального закона от 29.12.2004 № 192-ФЗ, с изм., внесенными Постановлением Конституционного Суда РФ от 23.02.1999 № 4-П, Федеральным законом от 08.07.1999 № 144-ФЗ)

        4. Федеральный Закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» от 26.04.95 № 65-ФЗ.

        5. Закон РФ «О валютном регулировании и валютном контроле» от 09.10.2002 № 163-ФЗ.

        6. Положение «О безналичных расчетах в Российской Федерации», № 2-П Утверждено ЦБ РФ 12.04.2002

        7. Положение «О порядке ведения кассовых операций в кредитных организациях на территории Российской Федерации» №200-П Утверждено ЦБ РФ 29.10.2002

        8. Указ Президента РФ от 17 ноября 2003 года № 1924 "О деятельности иностранных банков и совместных банков с участием средств нерезидентов на территории Российской Федерации"


Учебная литература

        1. Ануреев С.В. Платежные системы и их развитие в России / С.В.Ануреев. - М.: Финансы и Статистика.; 2004.- 288 с.

        2. Банки и банковские операции. Учебник для вузов./ Под ред. проф. Е.Ф.Жукова. М.: Финансы и статистика, 2002. 294 с.

Похожие:

Дипломная работа на тему: «организация расчетно-кассового обслуживания (на примере сбербанка рф)» iconДипломная работа на тему: «Валютно-обменные операции на примере Донского отделения Сбербанка рф»
Теоретико-методологические основы проведения валютно-обменных операций 8
Дипломная работа на тему: «организация расчетно-кассового обслуживания (на примере сбербанка рф)» iconО проведении открытого конкурса
Птк «Банк-Клиент» и расчетно-кассового обслуживания текущего счета по учету средств, поступивших во временное распоряжение администрации...
Дипломная работа на тему: «организация расчетно-кассового обслуживания (на примере сбербанка рф)» iconРазвитие вексельного обслуживания на примере Царицынского отделения сбербанка
Анализ вексельного обслуживания на примере Царицынского отделения Сберегательного банка РФ 7
Дипломная работа на тему: «организация расчетно-кассового обслуживания (на примере сбербанка рф)» iconТарифный план «Мой город» расчетно-кассового обслуживания юридических...
Настоящий тарифный план включает в себя доступ к следующим банковским услугам (продуктам)
Дипломная работа на тему: «организация расчетно-кассового обслуживания (на примере сбербанка рф)» iconДипломная работа выполнена на тему: «Совершенствование системы управления...
Мс исо серии 9000, а так же прослеживается их общая взаимосвязь. Анализируется сопоставимость отечественных стандартов со стандартами...
Дипломная работа на тему: «организация расчетно-кассового обслуживания (на примере сбербанка рф)» iconДипломная работа на тему «планирование и прогнозирование финансовых показателей организации»
На тему «планирование и прогнозирование финансовых показателей организации» (на примере ОАО «внешстройимпорт»)
Дипломная работа на тему: «организация расчетно-кассового обслуживания (на примере сбербанка рф)» iconДипломная работа на тему: Становление системы социальной защиты государственных...
Социальная защита населения и социальная защита государственных служащих в Российской Федерации. Общие подходы и различия
Дипломная работа на тему: «организация расчетно-кассового обслуживания (на примере сбербанка рф)» iconУже являетесь клиентом Банка и предпочитаете лучшие цены
Сделайте Ваш бизнес эффективнее с помощью расчетного обслуживания в Банке «Траст». Мы предлагаем вам 3 тарифных плана рассчетно-кассового...
Дипломная работа на тему: «организация расчетно-кассового обслуживания (на примере сбербанка рф)» iconУправление финансовыми потоками на предприятии на примере предприятия зао «ммт автоматика»
Дипломная работа на тему: Управление финансовыми потоками на предприятии на примере предприятия зао «ммт автоматика»
Дипломная работа на тему: «организация расчетно-кассового обслуживания (на примере сбербанка рф)» iconДипломная работа на тему: «Управление ценами на предприятии на примере зао «змк промет»
Устанавливая тот или иной уровень цены, предприятие может достичь различных целей в зависимости от сложившейся ситуации на рынке:...
Вы можете разместить ссылку на наш сайт:
Школьные материалы


При копировании материала укажите ссылку © 2013
контакты
litcey.ru
Главная страница