Проекта




Скачать 274.91 Kb.
НазваниеПроекта
страница1/3
Дата публикации06.02.2014
Размер274.91 Kb.
ТипЛабораторная работа
litcey.ru > Финансы > Лабораторная работа
  1   2   3
Лабораторная работа № 5. Анализ эффективности инвестиционного проекта и разработка бизнес-плана в системе Project Expert.


Бизнес-планирование – это определение целей и путей их достижения посредством намеченных и разработанных программ действий (бизнес-планов), которые в процессе реализации могут корректироваться в соответствии с изменившимися обстоятельствами.

Project Expert – автоматизированная система финансового моделирования, бизнес-планирования и анализа эффективности инвестиционных проектов на базе имитационной модели денежных потоков.
Общая схема составления бизнес-плана в «Project Expert».


  1. Описание проекта и модели компании.


  2. Описание экономического окружения.


  3. Составление финансового плана.


  4. Составление инвестиционного плана.


  5. Составление операционного плана.


  6. Формирование финансовой отчетности и результатов проекта.


  7. Анализ проекта.


  8. Составление бизнес-плана.



Постановка задачи.

Предприятие ООО «ТЕХОЛАЙН» планирует организовать производство и продажу компьютеров. Дата создания фирмы - 01.09.2010. Для начала своей деятельности предприятие берет кредит в ОАО «ПРИОРБАНК» в размере 15000 долларов США на 10 месяцев под 12% годовых с условием ежемесячной выплаты процентов и отсрочкой выплаты на 1 месяц. Задолженность по кредиту погашается с последней выплатой. Ставка дисконтирования в рублях – 17%, в валюте – 12%. Планируемые налоги составляют:


  1. Налог на добавленную стоимость (ежемесячно) - 20%.


  2. Налог на прибыль (ежемесячно) – 24%.


  3. Отчисления в фонд социальной защиты населения (ФСЗН) (ежеквартально) – 35%.


  4. Отчисления в фонд оплаты труда (ФОТ) (ежемесячно) – 5%.


  5. Налог на недвижимость (ежеквартально) – 1%.


  6. Земельный налог (ежеквартально) - 100000 рублей.


  7. Экологический налог (ежемесячно) - 20000 руб.;


  8. Плата за размещение отходов производства (ежемесячно) - 12000 руб.


  9. Местные налоги и сборы (ежемесячно) - 50000 руб.


Задание 1. Описание проекта и резюме компании.

Раздел «Проект» предназначен для ввода общей информации о проекте, настройки параметров расчета и отображения данных.
Порядок выполнения:


  1. Запустите программу Project Expert (Пуск – Все программы - Project Expert 7 Professional - http://nashaucheba.ru/docs/4/3904/conv_1/file1_html_m520825f1.png).


  2. В окне приложения выполните команду Проект – Новый.


  3. Установите параметры проекта согласно рис.1:


  • Название проекта – Сборка и продажа компьютеров.


  • Вариант – номер вашего компьютера.


  • Автор – ФИО_студента


  • Дата начала проекта – 01.09.2010.


  • Длительность проекта – 1 год.


  • Сохраните файл в своей папке под именем Продажа компьютеров.pex, щелкнув по кнопке [Пролистать].


  • Подтвердите внесенные изменения, щелкнув по кнопке ОК.


http://nashaucheba.ru/docs/4/3904/conv_1/file1_html_m12738668.png

Рис.1 Новый проект.


  1. После создания нового проекта открывается главное меню программы, по умолчанию вкладка Проект. Щелкните по кнопке [Заголовок] и убедитесь в правильности настройки параметров проекта.


  2. Составьте краткое резюме фирмы. Для этого щелкните по кнопке [Текстовое описание].


  3. Ознакомьтесь со структурой бизнес-плана.


  4. Разверните пункт Резюме – Общая информация и введите данные согласно условию задачи (рис.2). При вводе данных используйте кнопку подсказки http://nashaucheba.ru/docs/4/3904/conv_1/file1_html_m34bff83d.pngна панели инструментов окна ^ Текстовое описание.


http://nashaucheba.ru/docs/4/3904/conv_1/file1_html_5947fa5d.png

Рис.2 Резюме предприятия.


  1. После ввода информации закройте окно.


  2. Для того, чтобы в финансовых отчетах информация отображалась за каждый месяц проекта, необходимо на вкладке Проект щелкнуть по кнопке [Отображение данных] и установить флажок http://nashaucheba.ru/docs/4/3904/conv_1/file1_html_m71bc7d3b.png.



^ Задание 2. Описание экономического окружения.

В разделе «Окружение» описывается финансово-экономическая среда, в которой планируется реализация проекта. Здесь вводятся данные, определяющие внешние условия хозяйственной деятельности предприятия: параметры валют для расчетов на внутреннем и внешнем рынках, ставки рефинансирования валют, показатели инфляции, условия налогообложения.
Порядок выполнения:


  1. Для описания ставок дисконтирования на вкладке Проект щелкните по кнопке [Настройка расчета] и укажите значения ставок согласно условию задачи (шаг дисконтирования – месяц, рис.3).


http://nashaucheba.ru/docs/4/3904/conv_1/file1_html_79dff974.png

Рис.3 Настройка расчета.


  1. В диалоговом окне Настройка расчета перейдите на вкладку Показатели эффективности и на вопрос «Какая доля выплат может финансироваться за счет поступлений того же месяца?» ответить ― 100%. Поставить флажок «Учитывать проценты по займам».


  2. Для настройки курса валюты перейдите на вкладку Окружение и щелкните по кнопке [Валюта]. Укажите курс валюты на базе курса Национального банка РБ на дату начала проекта 3014 рублей, темпы падения курса национальной валюты из расчета 5% в первый год.


  3. Для настройки налогов на вкладке Окружение щелкните по кнопке [Налоги] и введите налоги согласно условию задачи (рис.4).


  • НДС - 20 %. Налогооблагаемая база – Добавленная стоимость.


  • Налог на прибыль – 24%. Налогооблагаемая база – Прибыль.


  • Налог на недвижимость – 1%. Налогооблагаемая база – Имущество.


  • Отчисления в (ФСЗН) – 35%. Налогооблагаемая база – Зарплата.


  • Отчисления в (ФОТ) – 5%. Налогооблагаемая база – Зарплата.


http://nashaucheba.ru/docs/4/3904/conv_1/file1_html_239d614c.png

Рис.4 Налоги.


  1. Для настройки налогов, исчисляемых в конкретной сумме, перейдите на вкладку Финансирование и щелкните по кнопке [Другие выплаты] и введите налоги согласно условию задачи (рис.5).


http://nashaucheba.ru/docs/4/3904/conv_1/file1_html_m71aad0c1.png

Рис.5 Другие выплаты.
Задание 3.Составление финансового плана.

Раздел «Финансирование» предназначается для подготовки плана финансовой деятельности предприятия. Здесь можно описать условия привлечения финансовых ресурсов, порядок обслуживания задолженности и расчетов с акционерами, а также определить условия размещения свободных денежных средств и использования прибыли предприятия.

Порядок выполнения:


  1. Для настройки условий кредитования на вкладке Финансирование щелкните по кнопке [Займы] и введите данные (рис.6).


http://nashaucheba.ru/docs/4/3904/conv_1/file1_html_33fd47d2.pngРис.6 Настройка условий кредитования.


  1. После ввода данных об экономическом окружении проекта можно сделать расчет движения наличности за период проекта на начало и конец каждого месяца. Для этого выполните команду Результаты – Перерасчет или щелкните по одноименной пиктограмме на панели инструментов http://nashaucheba.ru/docs/4/3904/conv_1/file1_html_m16e3bebb.png, либо воспользуйтесь функциональной клавишей F9.


  2. Для просмотра результатов перейдите на вкладку Результаты и щелкните по кнопке [Кэш-фло]. Обратите внимание на следующие показатели:


  • Поступления от продаж.


  • Суммарные прямые издержки.


  • Суммарные постоянные издержки.


Эти три показателя на первоначальном этапе равны 0, поскольку закупка комплектующих, и, соответственно, производство компьютеров еще не начато. Зарплата персоналу не выплачивается.


  • Кэш-фло от операционной деятельности. Включает пока только дополнительные выплаты.


  • Кэш-фло от инвестиционной деятельности. Равно 0.


  • Кэш-фло от финансовой деятельности. Включает пока только выплаты по займу.


  1. Постройте графики, отражающие Баланс наличности на начало и конец каждого месяца. Для этого выделите две соответствующие строки Кэш-фло и из контекстного меню выберите команду График (см. рис.7).


  2. Определите, в каком месяце наличность фирмы окажется равной нулю.



http://nashaucheba.ru/docs/4/3904/conv_1/file1_html_m1fd9b085.png

Рис.7 Предварительный Кэш-фло.


  1. Сохраните проект, щелкнув по пиктограмме http://nashaucheba.ru/docs/4/3904/conv_1/file1_html_6f63869b.png.



Задание 4. Составление операционного плана.

Операционный план является планом основной деятельности, предусмотренной проектом. Его структурными элементами являются:


  1. План по персоналу


  2. Общие издержки


  3. Материалы и комплектующие


  4. План производства


  5. План сбыта.



Задание 4.1. План по персоналу.

Диалог «План персонала» предназначен для описания общих (постоянных) издержек на заработную плату сотрудников организации, работающих над проектом.
Планируемые должности:


  • Директор с окладом 2 000 000 рублей.


  • Бухгалтер с окладом 1 700 000 рублей.


  • Менеджер по продажам с окладом 1 200 000 рублей.


  • 3 инженера-программиста с окладом 1 500 000 руб.


Учесть тот факт, что работа менеджера необходима со 2-го месяца проекта, работа инженеров-программистов с 4-го месяца проекта.
Порядок выполнения:


  1. Для составления плана по персоналу перейдите на вкладку Операционный план и щелкните по кнопке [План по персоналу].


  2. На вкладке Управление введите данные по директору и бухгалтеру. Выплаты – ежемесячно, в течение – всего проекта.


  3. Перейдите на вкладку Производство и введите данные по инженерам (рис.8).


http://nashaucheba.ru/docs/4/3904/conv_1/file1_html_2eaa08c5.png

Рис.8 План персонала. Производство.


  1. Перейдите на вкладку Маркетинг и введите данные по менеджеру по продажам. Выплаты – ежемесячно, в течение – периода с 2 по 12 мес.


  2. Проведите перерасчет проекта (F9). С помощью Кэш-фло проведите анализ движения наличности на начало и конец каждого месяца. Постройте график. Сделайте выводы. Сохраните проект.



Задание 4.2. Общие издержки.

Диалог «Общие издержки» предназначен для ввода постоянных издержек. Величина издержек этого вида, называемых также накладными расходами, не связана непосредственно с объемом производства или сбыта.
Для организации работы фирма арендует помещение под офис с ежемесячной выплатой аренды в размере 300$. В середине второго месяца работы фирма осуществляет приобретение оборудования и материалов для начала производства на сумму 2000$.
Порядок выполнения:


  1. Перейдите на вкладку Операционный план и щелкните по кнопке [Общие издержки].


  2. На вкладке Управление введите данные: Название: Аренда офиса, Стоимость – 300$, Выплаты – ежемесячно, в течение – всего проекта.


  3. На вкладке Производство введите данные: Название: Приобретение оборудования, Стоимость – 2000$, Разовая выплата – середина второго месяца (15.10.2010).


  4. Пересчитайте проект (F9). С помощью Кэш-фло произведите анализ движения наличности за период проекта на начало и конец каждого месяца. Постройте график (рис. 9). Сделать выводы о необходимых сроках начала производства.


  5. Сохраните изменения в проекте.


http://nashaucheba.ru/docs/4/3904/conv_1/file1_html_142f8d83.png

Рис.9 Кэш-фло (после составления плана по персоналу и общих издержек).
Задание 4.3. Материалы и комплектующие.

Диалог «Материалы и комплектующие» предназначен для детального описания условий приобретения всех компонентов, используемых в производстве.
Фирма начинает производственно-хозяйственную деятельность с 4 месяца проекта. В список производимых продуктов входят:


  • Системный блок ПК с планируемой ценой реализации 380$;


  • Монитор с планируемой ценой реализации 240$;


  • Клавиатура и мышь с планируемой ценой реализации 24$.



Для производства данных изделий необходима закупка с предоплатой 1 день следующих материалов и комплектующих:


  • Материнская плата и внутренние устройства системного блока (стоимость закупки 300 000 руб.);


  • Накопители (стоимость закупки 150 000 руб.);


  • Корпуса и блоки питания (стоимость закупки 50 000 руб.);


  • Монитор (стоимость закупки 250 000 руб.);


  • Клавиатура и мышь (стоимость закупки 30 000 руб.).


Объем закупок комплектующих соответствует количеству производимых продуктов.

Закупка материалов и комплектующих проводится за месяц до начала производства.
Порядок выполнения:


  1. Для составления списка продуктов перейдите на вкладку Проект и щелкните по кнопке [Список продуктов]. Введите данные согласно условию задачи (начало продаж с 01.12.2010).


  2. Для ввода материалов и комплектующих перейдите на вкладку Операционный план и щелкните по кнопке [Материалы и комплектующие]. Введите данные (рис. 10). Для каждого из комплектующих укажите предоплату – 1 день.


http://nashaucheba.ru/docs/4/3904/conv_1/file1_html_4b0fbd83.png

Рис.10 Материалы и комплектующие.


  1. Закройте диалоговое окно и сохраните изменения в проекте.


  1   2   3

Похожие:

Проекта iconФормирование команды проекта
Таким образом, в современных условиях роль руководителя команды проекта на разных стадиях жизненного цикла проекта не вызывает сомнения,...
Проекта icon1. Наименование проекта, размер запрашиваемой субсидии, размер средств,...
Целью этого проекта является: благоустройство сельского парка, предоставление возможности для культурного отдыха жителей села
Проекта iconБизнес-план проекта. Резюме проекта 8
Организация финансирования проекта (на примере ООО «Производственно-строительное предприятие «Мосэлектро»)
Проекта iconПроекта: «моя школа-мой дом»
Объем и источники финансирования проекта финансирование проекта осуществляется за счет внебюджетных средств образовательного учреждения,...
Проекта iconПояснительная записка наименование проекта «Дороги, которые мы выбираем!»
Цель проекта: модернизация улично-дорожной сети в п. Абалаково, улица Таежная. Срок реализации проекта – 2013 год
Проекта iconОсновные источники финансирования проекта (на примере проекта )
Таким образом, для реализации инвестиционного проекта в строительстве требуется системный и комплексный подход. Решения о целесообразности...
Проекта iconАдминистративные правонарушения против порядка
Отступление от утвержденного архитектурного проекта, допущенное при разработке строительного проекта без согласования с разработчиками...
Проекта iconСтоимость услуг по разработке дизайн проекта интерьера
Информация о стоимости дизайн проекта квартиры, разработки дизайн проекта интерьера и цены дизайн проекта интерьера
Проекта iconМуниципальное общеобразовательное учреждение
Об организации работы по реализации краевого проекта «Ранняя профилактика социально опасного положения и социального сиротства»,...
Проекта iconПрезентация проекта в здании центра с концертной программой, дискотека...
Размер запрашиваемого гранта 909т рублей, срок реализации проекта : с 01 мая 2013 года по 30 сентября 2013 года
Вы можете разместить ссылку на наш сайт:
Школьные материалы


При копировании материала укажите ссылку © 2013
контакты
litcey.ru
Главная страница